Jak ustalić limit kupiecki dla kontrahenta w RiskRadar?

Presja na wzrost sprzedaży rośnie.

Handlowcy oczekują szybkich decyzji i wyższych limitów kupieckich, aby domykać transakcje bez zbędnych formalności.

Jednocześnie to po Twojej stronie pozostaje odpowiedzialność za bezpieczeństwo finansowe firmy.
Problem w tym, że decyzje o wysokości limitu często podejmowane są pod presją czasu - bez twardej, liczbowej podstawy. Brakuje pełnego obrazu kontrahenta, aktualnych danych o jego zadłużeniu czy wiarygodności płatniczej.

Zbyt niski limit może hamować sprzedaż.
Zbyt wysoki zwiększa ryzyko przeterminowanych należności i utraty płynności.

Każda decyzja o limicie to realne ryzyko finansowe dla Twojej firmy.
Dlatego ustalenie limitu kupieckiego nie powinno opierać się na intuicji, lecz na aktualnych i wiarygodnych danych.

Gdzie znajdziesz informacje o Limicie Kupieckim w RiskRadar?

W Raporcie+ – czyli szczegółowym raporcie na temat kontrahenta. To najlepsze miejsce, gdy chcesz zweryfikować nowego klienta lub zaktualizować istniejący limit kupiecki. Dowiedź się więcej o raportach;
W Panelu Klienta – zobaczysz tam listę wszystkich monitorowanych kontrahentów wraz z przypisanymi limitami kupieckimi. System aktualizuje dane na bieżąco, dzięki czemu nie musisz martwić się o ich ręczne odświeżanie;
W automatycznych powiadomieniach – otrzymasz informację o każdej zmianie w sytuacji Twoich kontrahentów, w tym o aktualizacji limitów w wybranej grupie klientów. Dowiedz się więcej.

Zobacz, jak działa Limit Kupiecki

Wypełnij formularz

i poznaj rekomendowane limity kupieckie dla swoich klientów. Uruchomimy dla Ciebie bezpłatny okres próbny systemu RiskRadar oraz przygotujemy indywidualną wycenę.

Podczas 7-dniowego bezpłatnego okresu próbnego otrzymujesz:

pełny dostęp do systemu RiskRadar,
realne Raporty+ o Twoich kontrahentach,
monitoring nawet 5 000 firm jednocześnie.

Na czym polega wyznaczanie Limitu Kupieckiego?

Usługa polega na określeniu maksymalnej kwoty, wyrażonej w PLN, do jakiej (na podstawie analizy statystycznej) rekomendowana jest sprzedaż usług lub towarów z odroczonym terminem płatności swojemu klientowi. Wyznaczanie kwoty Limitu Kupieckiego jest elementem Analizy Wiarygodności Płatniczej wykonywanej w ramach usług KRD BIG S.A.

Limit ten może być ustalany jako kwota maksymalna na jednorazowe zamówienie lub wszystkie zamówienia w określonym czasie, obejmującym na przykład miesiąc lub rok. Obliczenia opierają się na założeniu, że oceniany podmiot ma do 4. dostawców, którzy dostarczają usługi lub towary w podobnej kwocie i w tym samym czasie ze średnim terminem płatności wynoszącym 60 dni.

Kwota Limitu Kupieckiego stanowi rekomendację i nie należy jej utożsamiać z decyzją kredytową.

Komu wyznaczymy kwotę Limitu Kupieckiego?

Wyznaczanie Limitu Kupieckiego w ramach Analizy Wiarygodności Płatniczej może być wykonane wyłącznie dla podmiotów identyfikowanych na podstawie Numeru Identyfikacji Podatkowej (NIP) będących przedsiębiorcami (przedsiębiorstwa mikro, średnie i duże), wpisanymi do rejestrów publicznych (KRS, CEIDG) oraz dla spółek cywilnych. Jeżeli podmiot nie spełnia wszystkich powyższych warunków (np. rolnik nieprowadzący działalności gospodarczej), to Limit Kupiecki nie zostanie wyznaczony.

Analiza Wiarygodności Płatniczej oraz wyznaczenie w jej ramach Limitu Kupieckiego nie jest wykonywane dla konsumentów.

W jaki sposób przeprowadzane jest wyznaczanie Limitu Kupieckiego?

Limit Kupiecki oraz status jego dostępności może być wyznaczony w oparciu o jeden z dwóch modeli:

Model 1

Limit wyznaczony na podstawie danych umożliwiających ocenę skali działalności i ryzyka niewypłacalności podmiotu, z uwzględnieniem danych ze sprawozdań finansowych.

Model 2

Limit wyznaczony na podstawie danych umożliwiających ocenę skali działalności i ryzyka niewypłacalności podmiotu.

Na jakiej podstawie przeprowadzana jest analiza?

Sposób wyznaczenia wartości limitu dla powyższych modeli jest następujący:

Pobranie/aktualizacja danych na temat analizowanego podmiotu niebędącego konsumentem z rejestrów publicznych CEIDG, KRS, REGON.
Pobranie/aktualizacja danych pochodzących ze sprawozdań finansowych w KRS, o ile zostały złożone.
Oczyszczenie i standaryzacja pobranych danych.
Utworzenie:
1. w przypadku Modelu 2 – charakterystyk mających wpływ na skalę działalności podmiotu oraz wiarygodność płatniczą.
2. w przypadku Modelu 1 – wskaźników finansowych obrazujących poziom zadłużenia bilansowego, efektywności gospodarowania (rotacji należności i zobowiązań), płynności, rentowności oraz stabilności finansowej,
Przypisanie analizowanemu podmiotowi rekomendowanej wysokości Limitu Kupieckiego lub wskazanie przyczyny braku jego wyznaczenia.
Podmioty o wysokim poziomie Kategorii Wiarygodności Płatniczej (od A do C), u których istnieją, po ocenie w Modelu 1, wątpliwości co do dobrej kondycji finansowej lub podmioty, dla których nie są spełnione warunki dla wyznaczenia Limitu Kupieckiego w Modelu 1, mają wyznaczony Limit Kupiecki w oparciu o Model 2.

Należy pamiętać jednak, że Analiza Wiarygodności Płatniczej bazuje na analizie statystycznej, co oznacza, że (zwłaszcza w przypadku wyznaczenia Limitu Kupieckiego w Modelu 2, wyznaczanym na podstawie danych umożliwiających ocenę skali działalności i ryzyka niewypłacalności podmiotu – ze względu na
węższy zakres danych) mogą trafić się podmioty, dla których kwota limitu jest niższa od rzeczywistej zdolności podmiotu do spłaty zobowiązań.
Zdecydowanie rzadziej, ze względu na przyjęte podejście ostrożnościowe, zdarzyć się mogą przypadki odwrotne, tzn. kwota wyznaczonego Limitu Kupieckiego może być wyższa od rzeczywistej zdolności podmiotu.

Jest kilka sytuacji w których Limit Kupiecki może nie być możliwy do określenia jak np.:

NIP analizowanej firmy jest niezarejestrowany, zawieszony lub wykreślony z rejestru CEIDG lub KRS.
firma jest w likwidacji lub restrukturyzacji albo jej działalność jest zakończona.
brak wystarczających danych lub błędny NIP.

Dla jakich przypadków jest stosowany Model 1, a dla jakich Model 2?

MODEL 1

do 120%
średniomiesięcznych obrotów

do 3 mln PLN

posiada aktualne
sprawozdania finansowe

W Modelu 1 wyznaczana jest rekomendowana wysokość Limitu Kupieckiego w ramach Analizy Wiarygodności Płatniczej (jednak nie wyższa niż 3 000 000 PLN*, a limit nie przekroczy 120% średniomiesięcznych obrotów analizowanego podmiotu za ostatni zamknięty rok obrachunkowy) w odniesieniu do podmiotu, który na moment jego wyznaczania posiada opublikowane w KRS aktualne, tzn. nie starsze niż 3 lata (licząc od dnia zamknięcia roku obrachunkowego), sprawozdanie finansowe, z zastrzeżeniem przypadków:

Posiada opublikowane w KRS nie starsze niż 3 lata (licząc od dnia zamknięcia roku obrachunkowego) sprawozdanie finansowe, jednak w oparciu o Model 1 rekomendowany Limit Kupiecki wynosiłby zero, a jednocześnie kategoria wiarygodności płatniczej takiego podmiotu wynosi od A do C.
Posiada opublikowane w KRS sprawozdanie finansowe starsze niż 3 lata (licząc od dnia zamknięcia roku obrachunkowego).

*Wskazana kwota stanowi maksymalną wartość przyjętą w Modelu 1 na potrzeby wyznaczenia limitu. Oznacza to, że niezależnie od okoliczności nasz model ograniczy się do ustalonej, ściśle określonej kwoty jako górnej granicy dostępnego limitu, nawet jeśli w szczególnych przypadkach możliwym byłoby wyznaczenie wyższego Limitu Kupieckiego.

Przykładowe dane brane pod uwagę przy wyznaczeniu Limitu Kupieckiego w Modelu 1:

Kategoria Wiarygodności Płatniczej.
Skala działalności mierzona poziomem średniomiesięcznych obrotów z działalności podstawowej.
Poziom osiąganych zysków (zysk netto oraz EBITDA).
Stan bilansowy środków pieniężnych oraz aktywów płynnych (należności krótkoterminowe, zapasy).
Poziom bilansowy zobowiązań długo- i krótkoterminowych.
Okres rotacji należności i zobowiązań handlowych.
Poziom kapitału obrotowego.
Wskaźnik płynności szybkiej oraz bieżącej.
Wskaźnik zadłużenia, tj. relacji zobowiązań bilansowych do zysku netto i EBITDA oraz relacji zobowiązań do posiadanych kapitałów własnych.

MODEL 2

nie spełnia warunków Modelu 1

do 50 tys. PLN

dla jednoosobowych działalności

W Modelu 2 wyznaczana jest rekomendowana wysokość Limitu Kupieckiego w ramach Analizy Wiarygodności Płatniczej (nie wyższa jednak niż 50 000 PLN*) w odniesieniu do podmiotu, który na moment jego wyznaczania spełnia co najmniej jedno z poniższych:

nie posiada opublikowanego w KRS sprawozdania finansowego,
posiada opublikowane w KRS nie starsze niż 3 lata (licząc od dnia zamknięcia roku obrachunkowego) sprawozdanie finansowe, jednak w oparciu o Model 1 rekomendowany Limit Kupiecki wynosiłby zero, a jednocześnie Kategoria Wiarygodności Płatniczej takiego podmiotu wynosi od A do C,
prowadzi jednoosobową działalność gospodarczą potwierdzoną wpisem w CEIDG,
nie są spełnione warunki dla wyznaczenia limitu w Modelu 1.

_{*Wskazana kwota stanowi maksymalną wartość przyjętą w Modelu 2 na potrzeby wyznaczenia limitu. Oznacza to, że niezależnie od okoliczności nasz model ograniczy się do ustalonej, ściśle określonej kwoty jako górnej granicy dostępnego limitu, nawet jeśli w szczególnych przypadkach możliwym byłoby wyznaczenie wyższego Limitu Kupieckiego.}

Przykładowe dane brane pod uwagę przy wyznaczeniu Limitu Kupieckiego w Modelu 2

Kategoria Wiarygodności Płatniczej.
Czas prowadzenia działalności, mierzony od daty rejestracji podmiotu, z wyłączeniem okresów zawieszenia działalności.
Forma prawna.
Główne PKD.

Czy i w jakich obszarach oceniany podmiot ma wpływ na wysokość wyliczonego Limitu Kupieckiego?

Przy wyznaczeniu Limitu Kupieckiego w ramach Analizy Wiarygodności Płatniczej podmiotu niebędącego konsumentem branych jest pod uwagę kilkaset informacji o podmiocie gospodarczym i jego otoczeniu z następujących źródeł:

CEIDG
REGON
KRS (w tym sprawozdania finansowe)
KRD BIG S.A.

Tylko w przypadku:

istnienia informacji negatywnej w rejestrze KRD BIG S.A.,
nieaktualnych sprawozdań finansowych w KRS,

istnieje odpowiedź, co można zrobić, aby aktywnie wpłynąć na wyliczoną kwotę Limitu Kupieckiego. W przypadku aktualnej informacji negatywnej jest to spłata zobowiązań figurujących w KRD BIG S.A. i tym samym poprawa Kategorii Wiarygodności Płatniczej. W przypadku nieaktualnych sprawozdań finansowych w KRS należy złożyć aktualne dokumenty finansowe.

W pozostałych przypadkach wpływ podmiotu jest ograniczony i przy ocenie w Modelu 1 sprowadza się do poprawy wskaźników bilansowych poprzez proponowane poniżej działania, a następnie dostarczenia sprawozdania finansowego do KRS:

Poziom kapitałów własnych oraz zadłużenie

Zwiększenie poziomu kapitałów własnych lub poprawa relacji kapitałów do zobowiązań poprzez spłatę części zobowiązań długo- lub krótkoterminowych (np. kredytów i leasingów).

Skala działalności

Zwiększenie poziomu realizowanego obrotu z działalności podstawowej (część A rachunków zysków i strat).

Rentowność

Poprawa rentowności netto oraz poziomu EBITDA.

Efektywność gospodarcza i płynność

Poprawa płynności poprzez skuteczniejszą egzekucję należności przy jednoczesnym nieratowaniu jej poprzez wydłużanie własnych terminów spłaty zobowiązań handlowych.

Na poniższe informacje podmiot nie ma wpływu lub jest on mocno ograniczony, a są one istotne w procesie oceny wiarygodności, w tym w szczególności realizowanej w Modelu 2:

Czas prowadzenia działalności

Ocena może się polepszyć, gdy podmiot będzie działał dłużej.

Branża i częstotliwość występowania w niej problemów z płatnościami

Gdy sytuacja w branży ulegnie poprawie, tj. rzadziej będą występować problemy płatnicze.

Jak interpretować wyznaczoną kwotę Limitu Kupieckiego i przenieść ją na działania w swoim biznesie?

Kwota wyznaczonego Limitu Kupieckiego określa rekomendowany poziom finansowania zakupów z odroczonym terminem płatności, niemniej nie musimy jej rozpatrywać tylko w tym jednym aspekcie. Fakt możliwości wyznaczenia limitu, jej kwoty i modelu daje nam szerszy pogląd na możliwości współpracy z danym podmiotem. Państwa firma powinna wypracować własny sposób interpretacji wyniku, a przede wszystkim działań, które należy podjąć, w zależności od otrzymanej przed rozpoczęciem lub w trakcie współpracy oceny podmiotu. Sposób ten powinien być dostosowany do rodzaju działalności i aktualnej sytuacji.

Poniżej znajdują się przykładowe działania, jakie można podjąć w poszczególnych kwotach limitu.

Maksymalna wartość pojedynczego zamówienia
Jeśli Limit Kupiecki został przez Państwa ustalony jako maksymalna kwota na jednorazowe zamówienie kontrahenta to jednocześnie jest możliwość wykorzystania tej wartość jako wskaźnik do planowania własnych transakcji handlowych. Można skoncentrować się na sprzedaży towarów lub usług, które wpisują się w ten limit, maksymalizując własne korzyści i monitorując, jak kontrahenci radzą sobie ze spłacaniem zobowiązań w kwocie wyznaczonego limitu (jeśli są spłacane na czas - możesz rozważyć jego zwiększenie).
Wskaźnik bezpieczeństwa
Limit Kupiecki może również służyć jako wskaźnik bezpieczeństwa finansowego dla Państwa biznesu. Jeśli limit jest wyznaczony na wysoką kwotę, oznacza to, że można danego przedsiębiorcę postrzegać jako bardziej wiarygodnego, zdolnego do regulowania zobowiązań.
Sygnał do ostrożności
W przypadku niskiej rekomendowanej kwoty limitu należy zwrócić uwagę, czy dotychczasowe transakcje z firmą przebiegały bez opóźnień lub, czy nie należy włączyć dodatkowego monitoringu. Niska rekomendowana kwota limitu może wskazywać na słabą lub pogarszającą się kondycję finansową przedsiębiorcy.
Negocjacje z klientami
W przypadku, gdy rekomendowany Limit Kupiecki jest niewystarczający dla potrzeb Państwa klienta, można rozważyć negocjacje z nim w celu zwiększenia limitu. Przedstawienie pozytywnych wyników finansowych, referencji handlowych i innych czynników, które świadczą o jego wiarygodności jako firmy, może być Państwa podstawą do rozmów na temat zwiększenia limitu.

Co jest podstawą prawną wyznaczenia Limitu Kupieckiego w ramach Analizy Wiarygodności Płatniczej?

Limit Kupiecki w ramach Analizy Wiarygodności Płatniczej wyznaczany jest przez KRD BIG S.A. na podstawie artykułu 31a ustawy z dnia 9 kwietnia 2010 r. o udostępnianiu informacji gospodarczych i wymianie danych gospodarczych jako wynik Analizy Wiarygodności Płatniczej.
Wyznaczenie Limitu Kupieckiego wymaga zawarcia z KRD BIG S.A. umowy na wykonanie takiej analizy.
Wyznaczenie Limitu Kupieckiego i udostępnienie jego wyniku nie wymaga zgody ocenianego podmiotu.

W jakich przypadkach Limit Kupiecki nie jest wyznaczany?

Limit Kupiecki nie jest wyznaczany w przypadku, gdy zachodzi jedna z poniższych sytuacji:

Wskazany przez Klienta NIP jest błędny (nie spełnia sumy kontrolnej) lub NIP nie istnieje.
Brak jest wystarczających danych:
a) KRD BIG S.A. nie dysponuje wystarczającymi informacjami niezbędnymi do przeprowadzenia analizy, w szczególności danymi dot. formy prawnej, kodu pocztowego lub głównego kodu PKD.
b) W sprawozdaniu finansowym występują: niezgodne sumy bilansowe, brak lub bardzo niskie obroty wskazujące na nieprowadzenie działalności gospodarczej, naruszone kapitały własne.
Podmiot wskazany przez Klienta jest wykreślony z rejestru CEIDG/KRS (podmiot ma status w rejestrze CEIDG/KRS: "wykreślony").
Podmiot nie jest zarejestrowany w CEDIG/KRS - podmiot, który nie jest zarejestrowany w KRS /CEIDG. Wykluczenie nie dotyczy spółek cywilnych.
Aktywny w likwidacji (źródło: KRS) – w aktualnym odpisie z KRS na temat podmiotu nie ma informacji o wykreśleniu i zawieszeniu oraz jest informacja o trwającej likwidacji podmiotu.
Zawieszony w likwidacji (źródło: KRS) – w aktualnym odpisie z KRS na temat podmiotu nie ma informacji o wykreśleniu, jest natomiast informacja o zawieszeniu oraz trwającej likwidacji podmiotu.
W przypadku podmiotu wskazanego przez Klienta, w jednym ze wskazanych rejestrów (KRZ/MSIG/KRS) pojawiła się jakakolwiek wzmianka o postępowaniu upadłościowym do momentu aż upłynie 6 miesięcy od wystąpienia wzmianki wskazującej na zakończenie postępowania w przedmiocie upadłości.
W przypadku podmiotu wskazanego przez Klienta, w jednym ze wskazanych rejestrów (KRZ/MSIG/KRS) pojawiła się jakakolwiek wzmianka o postępowaniu restrukturyzacyjnym do momentu aż upłynie 6 miesięcy od wystąpienia wzmianki wskazującej na zakończenie postępowania w przedmiocie restrukturyzacji.
W aktualnym odpisie z KRS na temat podmiotu nie ma informacji o wykreśleniu, jest natomiast informacja o zawieszeniu.
Podmiot zakończył działalność zgodnie z REGON.
Podmiot posiada status w CEIDG: zawieszony.

W przypadku wystąpienia którejś z powyższych sytuacji, w Raporcie+ w miejscu wartości limitu kupieckiego pojawi się określenie „Brak wyznaczonego Limitu Kupieckiego” oraz zostanie wskazana przyczyna (przykład na rysunku).

GRAF-2873-(1).png

W jakich przypadkach udzielenie Limitu Kupieckiego jest nierekomendowane?

Udzielenie Limitu Kupieckiego jest nierekomendowane w przypadku, gdy:

Podmiot posiada niską Kategorię Wiarygodności Płatniczej, co przekłada się na wysokie ryzyko dopisania podmiotu do systemu KRD BIG S.A. na kwotę zadłużenia:
1. Wynoszącą co najmniej 2 000 złotych dla podmiotów z przychodem rocznym do 100 milionów złotych lub brakiem tej informacji.
2. Wyższą niż 0,05% przychodu rocznego dla podmiotów z przychodem rocznym wynoszącym co najmniej 100 milionów złotych.
Podmiot posiada Kategorię Wiarygodności Płatniczej H, co oznacza aktualne zadłużenie wpisane do rejestru dłużników KRD BIG S.A.na kwotę:
1. Wynoszącą co najmniej 2 000 złotych dla podmiotów z przychodem rocznym do 100 milionów złotych lub brakiem tej informacji.
2. Wyższą niż 0,05% przychodu rocznego dla podmiotów z przychodem rocznym wynoszącym co najmniej 100 milionów złotych.
3. Wyliczona kwota Limitu Kupieckiego jest niższa niż 1000 PLN.
4. Zachodzą inne przesłanki wynikające z przeprowadzonej analizy finansowej na podstawie złożonych w KRS: bilansu oraz rachunku zysków i strat, w wyniku których kondycja finansowa wskazanego podmiotu jest niezadowalająca.

W przypadku wystąpienia któregoś z powyższych przypadków, w miejscu wartości Limitu Kupieckiego pojawi się wartość 0 PLN.

Masz pytania? Porozmawiajmy!

Infolinia czynna od poniedziałku do piątku od 8:00 do 16:00

Dowiedz się więcej!

■ Monitoring firm ■ Kategoria Wiarygodności Płatniczej ■ Limit Kupiecki ■ Raport o dowolnym NIP
■ Informacja o zadłużeniu w Krajowym Rejestrze Długów